Assurance-vie, des avantages fiscaux maintenusparis match | publié le 04/08/2020 à 05h24coordination marie-pierre gröndahll'assurance-vie demeure un formidable outil de transmission de patrimoine et de transmission intergénérationnelle.getty imagesmême amendée au fil du temps, la fiscalité de ce placement, parmi les préférés des français, demeure intéressante. l'avis d'expert d'olivier grenon-andrieu, président d'equance.paris match. la fiscalité de l'assurance-vie est-elle menacée ?olivier grenon-andrieu. depuis trente ans, certains avantages ont fait l'objet d'une revue à la baisse. a tel point qu'en cas de retrait avant huit ans, la fiscalité sur les plus-values est dorénavant similaire à celle d'un compte-titres. a force de vouloir la modifier par petites touches, le risque serait de dénaturer cet outil patrimonial. au point de remettre en cause ses fonctions.lire aussi:quatre clés pour ouvrir ou gérer votre assurance-viec'est-à-dire ?historiquement, la collecte de l'épargne en assurance-vie se tourne à 80 % vers les fonds en euros à capital garanti, qui ont participé au financement des dettes souveraines, et notamment de la dette française. or les etats se financent aujourd'hui à taux négatifs.lire aussi:assurance-vie : épargner en limitant les risquesont-ils encore besoin de l'assurance ?la création du plan d'épargne retraite (per), lancé le 1er octobre 2019, concurrence de surcroît l'assurance-vie, jusqu'alors largement utilisée dans le cadre d'une préparation de la retraite.c'est un formidable outil de transmission de patrimoine, en particulier entre générationsa quoi sert-elle alors dans ce contexte ?l'assurance-vie présente d'abord un intérêt pour vous-même : elle vous permet de constituer une réserve financière. soit pour disposer d'une réserve de liquidités, soit d'un complément de revenus à la retraite, via une enveloppe dont la fiscalité reste décorrélée du barème de l'impôt. c'est également un formidable outil de transmission de patrimoine et de transmission intergénérationnelle en particulier.par exemple ?vous pouvez transmettre des fonds à vos petits-enfants dans une assurance-vie ouverte à leurs noms, grâce à un don manuel avec pacte adjoint, qui permet d'encadrer son utilisation tant en matière de placements financiers que de l'âge de mise à disposition. le tout sans droits de donation, dans la limite de 31 865 € par petit-enfant.et en cas de décès ?vous pouvez léguer à votre conjoint non marié, ou à toute autre personne de votre choix, via la clause bénéficiaire, un montant maximal de 152 500 € sans droits de succession pour les capitaux versés avant vos 70 ans. cette somme pourra servir à maintenir son train de vie, sachant que votre concubin ne bénéficiera pas de la réversion de vos pensions de retraite. pour mémoire, les plus anciens contrats souscrits avant le 20 novembre 1991 et alimentés avant le 13 octobre 1998 étaient totalement exonérés.

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